주식회사 아이리스테크 회생계획 인가결정 공고

회생계획 인가결정 공고

공고 내용

위 사건에 관하여 이 법원은 2025. 12. 23. 채무자의 회생계획을 인가하였으므로 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제245조에 의하여 다음과 같이 공고합니다.

1. 주문: 회생계획을 인가한다.

2. 이유의 요지: 관리인이 제출한 회생계획안이 2025. 12. 23. 회생계획안의 결의를 위한 관계인집회에서 가결되었고, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제243조 제1항에서 정한 요건을 구비하였다고 인정된다.

3. 회생계획의 요지: 별지와 같다.

회생계획안의 요지

1. 회생담보권의 권리변경 및 변제방법

가. 주채무에 관한 회생담보권의 권리변경 및 변제방법: 원금 및 개시전이자는 전액을 현금 변제하되, 현금변제 할 금액은 <별표 10>의 담보물건 매각 계획표에 따라 제 1차연도(2026년)까지 담보물건을 매각하여 변제하고, 변제후 잔여원금 및 개시전이자가 있을 경우 이에 대하여는 제2 차연도(2027년)부터 제 10 차연도(2035 년)까지 9 년간 균등분할 변제. 개시후이자는 변제하지 않고 남은 원금에 대하여 연 3.8%의 이자율을 적용하여 당해연도 변제기일에 변제.

2. 회생채권의 권리변경 및 변제방법

가. 금융기관 대여채무에 관한 회생채권의 권리변경 및 변제방법: 원금 및 개시전이자의 69%를 출자전환하고 31%를 현금으로 변제하되, 현금변제 할 금액의 10%는 제1 차연도(2026년)부터 제 2차연도(2027년)까지 2 년간 균등분할 변제하고 나머지 90%는 제 3차연도(2028 년)부터 제 10 차연도(2035 년)까지 8 년간 균등분할 변제. 출자전환 대상 채권은 이 회생계획안에 의하여 채무자 회사가 신규로 발행하는 주식의 효력발생일에 당해 회생채권의 변제에 갈음하여 소멸. 개시후이자는 지급하지 아니함.

나. 장래구상채무에 관한 회생채권의 권리변경 및 변제방법: 보증기관이 채무자 회사를 위하여 채무를 대위변제할 경우에는 대위변제금의 69%를 출자전환하고 31%를 현금으로 변제하되, 현금변제 할 금액의 10%는 제 1 차연도(2026 년)부터 제2 차연도(2027 년)까지 2 년간 균등분할 변제하고 나머지 90%는 제 3차연도(2028년)부터 제10 차연도(2035년)까지 8년간 균등분할 변제. 다만, 대위변제가 제 2차연도(2027 년 1월 1 일)이후에 이루어지는 경우 이미 변제기일이 경과된 금액은 그 후 최초로 도래하는 변제기일에 합산하여 변제. 출자전환 대상 채권은 이 회생계획안에 의하여 채무자 회사가 신규로 발행하는 주식의 효력발생일에 당해 회생채권의 변제에 갈음하여 소멸. 개시후이자는 지급하지 아니함.

다. 상거래채무에 관한 회생채권의 권리변경 및 변제방법: 원금 및 개시전이자의 69%를 출자전환하고 31%를 현금으로 변제하되, 현금변제 할 금액의 10%는 제1 차연도(2026년)부터 제 2차연도(2027년)까지 2 년간 균등분할 변제하고 나머지 90%는 제 3차연도(2028 년)부터 제 10 차연도(2035 년)까지 8 년간 균등분할 변제. 출자전환 대상 채권은 이 회생계획안에 의하여 채무자 회사가 신규로 발행하는 주식의 효력발생일에 당해 회생채권의 변제에 갈음하여 소멸. 개시후이자는 지급하지 아니함.

라. 일반대여채무에 관한 회생채권의 권리변경 및 변제방법: 원금 및 개시전이자의 69%를 출자전환하고 31%를 현금으로 변제하되, 현금변제 할 금액의 10%는 제1 차연도(2026년)부터 제 2차연도(2027년)까지 2 년간 균등분할 변제하고 나머지 90%는 제 3차연도(2028 년)부터 제 10 차연도(2035 년)까지 8 년간 균등분할 변제. 출자전환 대상 채권은 이 회생계획안에 의하여 채무자 회사가 신규로 발행하는 주식의 효력발생일에 당해 회생채권의 변제에 갈음하여 소멸. 개시후이자는 지급하지 아니함.

마. 특수관계자채무에 관한 회생채권의 권리변경 및 변제방법: 원금 및 개시전이자의 80%를 출자전환하고 20%를 현금으로 변제하되, 현금변제 할 금액의 10%는 제1 차연도(2026년)부터 제 2차연도(2027년)까지 2 년간 균등분할 변제하고 나머지 90%는 제 3차연도(2028 년)부터 제 10 차연도(2035 년)까지 8 년간 균등분할 변제. 출자전환 대상 채권은 이 회생계획안에 의하여 채무자 회사가 신규로 발행하는 주식의 효력발생일에 당해 회생채권의 변제에 갈음하여 소멸. 개시후이자는 지급하지 아니함.

바. 조세채무에 관한 회생채권의 권리변경 및 변제방법: 신고된 채권액 중 본세 및 이 회생계획안 인가결정일 전일까지의 발생한 가산금과 중가산금의 전액은 제 2차연도(2027 년)에 변제.

3. 신고되지 아니한 채권의 권리: 회생담보권자 및 회생채권자의 목록에 기재되지 아니하고, 신고되지 아니한 회생담보권 및 회생채권은 그 권리가 소멸.

4. 미확정 회생담보권 및 회생채권의 처리

가. 미확정 채권의 권리변경 및 변제방법: 미확정 채권이 회생담보권 또는 회생채권으로 확정될 경우 이 회생계획안에서 정하는 해당조의 권리변경 및 변제방법에 따라 변제하되, 미확정 회생담보권 또는 회생채권 중 권리변경 및 변제방법이 확정되지 않을 경우에는 회생법원의 허가를 얻어 권리변경 및 변제방법을 정하기로 함.

나. 소송계류중인 채권: 소송 계류중인 채권은 소송이 확정되는 시점에서 이 회생계획안의 해당 조별 권리변경 및 변제방법을 준용하여 변제.

다. 신고기간 만료 후 부인의 소 또는 부인의 청구: 신고기간 만료 후 관리인이 부인의 소 또는 부인의 청구를 제기하여 그에 관한 재판이 확정된 후 1 개월 내에 상대방이 신고를 추후 보완하고 그 상대방이 받은 이행을 반환하거나 그 가액을 상환한 경우, 그 추후 보완신고가 시인되거나 그에 관한 채권조사확정재판 등이 확정되면 그 권리의 성질 및 내용에 비추어 가장 유사한 회생채권 또는 회생담보권의 권리변경 및 변제방법을 적용하되, 다툼이 있을 경우 관리인의 신청에 의하여 회생법원이 이를 결정.

5. 장래의 구상권

가. 회생절차 개시결정 이후 채무자 회사를 위한 보증인, 물상보증인(담보목적물의 제3 취득자를 포함한다), 기타 제3 자가 자기의 출재로 인하여 회생채권자 또는 회생담보권자에게 변제한 경우에는 채무자 회사에 대하여 구상권을 취득.

나. 다만, 구상권자는 채권자의 권리변경 전의 채권이 회생절차에 의하여 또는 회생절차에 의하지 아니하고 모두 소멸된 경우에 한하여 자기의 구상권을 행사할 수 있으며, 채무자 회사는 이 회생계획안에 의하여 변제하여야 할 회생채권 및 회생담보권의 잔액 범위 내에서 구상권자들의 구상권 비율에 따라 변제.

다. 회생절차 개시 당시 채무자 회사의 대표자가 회생절차 개시결정 이후 대위변제 등으로 채무자 회사에 대하여 취득하는 구상권은 전액 면제. 이 때 면제되는 구상권의 액은 전항의 구상권의 비율을 산정함에 있어서 총액에 산입.

6. 주주의 권리변경: 채무자 회사가 발행한 기존주주에 대한 보통주는 액면가액 500원의 보통주 40주를 액면가액 500원의 보통주 1주로 병합. 또한, 회생채권을 출자전환한 주주의 보통주에 대하여는 액면가액 500원의 보통주 20주를 액면가액 500원의 보통주 1주로 병합하며, 이 중 특수관계자채무에 대한 회생채권을 출자전환한 주주의 보통주에 대하여는 액면가액 500원의 보통주 40주를 액면가액 500원의 보통주 1주로 병합. 단, 주식병합으로 인하여 발생하는 1주 미만의 단주는 소각하기로 하였으며, 주주에 대한 이익배당은 하지 않은 것으로 하였으며, 주주총회는 법원의 허가를 받아 개최함.