영어조합법인정원에프앤에프 회생계획 인가결정 공고

회생계획 인가결정 공고

공고 내용

위 사건에 관하여 이 법원은 2025. 12. 22. 채무자의 회생계획을 인가하였으므로 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제293조의3 제1항, 제245조에 의하여 다음과 같이 공고합니다.

1. 주문: 회생계획을 인가한다.

2. 이유의 요지: 관리인이 제출한 회생계획안이 2025. 12. 22. 회생계획안의 결의를 위한 관계인집회에서 가결되었고, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제243조 제1항에서 정한 요건을 구비하였다고 인정된다.

3. 회생계획의 요지: 별지와 같다.

2025. 12. 22. 대구지방법원 제2파산부 재판장 판사 ○○○, 판사 ○○○, 판사 ○○○

별지 회생계획의 요지

1. 권리변경 및 변제계획의 수립(회생계획안의 요지)

1) 회생담보권의 권리변경과 변제방법

가. 금융기관대여채무에 관한 회생담보권

(1) 원금 및 개시전이자: 금융기관대여채무에 관한 회생담보권은 원금의 전액 변제하되 더블유디에스비2503유동화전문유한회사의 회생담보권과 기술보증기금의 회생담보권은 담보물매각계획<별표11>에 따라 담보물을 매각하여 더블유디에스비2503유동화전문유한회사의 회생담보권을 제1차연도(2026년) 6월말까지 전액 변제한다. 기술보증기금의 회생담보권은 제1차연도(2026년)에 원금의 30%를 변제하고 제2차연도(2027년)부터 제3차연도(2028년)까지 원금의 11%를 매년 변제하며 제4차연도(2029년)부터 제6차연도(2031년)까지 원금의 16%를 매년 변제한다. 하나캐피탈주식회사의 회생담보권은 제1차연도(2026년)부터 제5차연도(2030년)까지 원금의 5%를 매년 변제하고 제6차연도(2031년)부터 제10차연도(2035년)까지 원금의 15%를 매년 변제한다. 시인된 개시전이자는 없다.

(2) 개시후이자: 더블유디에스비2503유동화전문유한회사의 회생담보권은 연8%의 개시후이자를 지급하되 인가일이 속하는 달부터 매월 4백만원씩 분할하여 지급하며 제1차연도(2026년) 6월말까지 미변제된 개시후이자는 제1차연도(2026년) 6월말에 전액 변제한다. 기술보증기금의 회생담보권과 하나캐피탈주식회사의 회생담보권은 연8%의 이자율로 개시후이자를 지급하되 준비연도(2025년)와 제1차연도(2026년)의 개시후이자는 제1차연도(2026년)에 전액 지급한다.

2) 회생채권의 권리변경과 변제방법

가. 금융기관대여채무에 관한 회생채권

(1) 원금 및 개시전이자: 금융기관대여채무에 관한 회생채권은 원금 및 개시전이자의 35%를 변제하되 제3차연도(2028년)에 변제대상채무의 1%를 변제하고 제4차연도(2029년)에 변제대상채무의 2%를 변제하며 제5차연도(2023년)부터 제6차연도(2031년)까지 변제대상채무의 5%를 매년 변제하고 제7차연도(2032년)부터 제9차연도(2034년)까지 변제대상채무의 20%를 매년 변제하며 제10차연도(2035년)에 변제대상채무의 27%를 변제한다. 위에 따라 변제되지 아니한 나머지 원금과 개시전이자 65%는 출자전환(1주당 발행가액 10,000원, 액면가액 10,000원)하되 이 회생계획안에 의하여 채무자회사가 신규로 발행하는 출자전환의 효력발생일에 당해 금융기관 대여채무에 관한 회생채권의 변제에 갈음한다.

(2) 개시후이자: 개시후이자는 지급하지 아니한다.

나. 장래구상채무에 관한 회생채권

(1) 원금 및 개시전이자: 장래 구상채무에 관한 회생채권은 보증기관이 채무자 회사를 위하여 채무를 대위변제할 경우에는 대위변제 원금의 35%를 제3차연도(2028년)에 변제대상채무의 1%를 변제하고 제4차연도(2029년)에 변제대상채무의 2%를 변제하며 제5차연도(2023년)부터 제6차연도(2031년)까지 변제대상채무의 5%를 매년 변제하고 제7차연도(2032년)부터 제9차연도(2034년)까지 변제대상채무의 20%를 매년 변제하며 제10차연도(2035년)에 변제대상채무의 27%를 변제한다. 다만, 제4차연도(2029년1월1일) 이후에 대위변제할 경우에는 이미 회생계획에 의한 변제기일이 경과한 변제대상 회생채권 금액은 그 후 최초로 변제하여야 할 금액에 가산하여 변제한다. 위에 따라 변제되지 아니한 나머지 원금 65%는 출자전환(1주당 발행가액 10,000원, 액면가액 10,000원)하되, 이 회생계획안에 의하여 채무자 회사가 신규로 발행하는 출자전환의 효력발생일에 당해 장래구상 채무에 관한 회생채권의 변제에 갈음한다. 시인된 개시전이자는 없다.

(2) 개시후이자: 개시후이자는 지급하지 아니한다.

다. 상거래채무에 관한 회생채권

(1) 원금 및 개시전이자: 상거래채무에 관한 회생채권은 원금의 35%를 변제하되 제3차연도(2028년)에 변제대상채무의 1%를 변제하고 제4차연도(2029년)에 변제대상채무의 2%를 변제하며 제5차연도(2023년)부터 제6차연도(2031년)까지 변제대상채무의 5%를 매년 변제하고 제7차연도(2032년)부터 제9차연도(2034년)까지 변제대상채무의 20%를 매년 변제하며 제10차연도(2035년)에 변제대상채무의 27%를 변제한다. 위에 따라 변제되지 아니한 나머지 원금과 개시전이자 65%는 출자전환(1주당 발행가액 10,000원, 액면가액10,000원)하되 이 회생계획안에 의하여 채무자회사가 신규로 발행하는 출자전환의 효력발생일에 당해 상거래채무에 관한 회생채권의 변제에 갈음한다. 시인된 개시전이자는 없다.

(2) 개시후이자: 개시후이자는 지급하지 아니한다.

라. 조세채무에 관한 회생채권: 조세채권에 관한 회생채권은 신고된 채권액 중 본세 및 이 회생계획안 인가결정일 전일까지의 발생한 가산금과 중가산금을 제3차연도(2028년)에 변제하되 제3차연도(2028년) 변제는 회생계획 인가일로부터3년이 되는 날의 전일에 변제한다. 또한 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제140조에 의하여 이 회생계획안 인가결정일 이후 변제기일까지 국세징수법 및 지방세징수법 또는 국세징수의 예에 의한 징수 및 체납처분은 유예하며, 회생계획안상의 조세채무와 실제 변제할 채무의 차이는 정산하여 지급한다.

3) 미확정 회생담보권 및 회생채권의 처리

가. 미확정 채권의 권리변경 및 변제방법: 미확정 채권이 회생담보권 또는 회생채권으로 확정될 경우 이 회생계획안에서 정하는 해당조의 권리변경과 변제방법에 따라 변제하되, 미확정 회생채권중 권리변경 및 변제방법이 확정되지 않을 경우에는 회생법원의 허가를 얻어 권리변경 및 변제방법을 정한다.

나. 소송계류중인 채권: 채무자 회사에 대한 소송계류중인 채권은 소송이 확정되는 시점에서 이 회생계획안의 해당 조별 권리변경 및 변제방법을 준용하여 변제한다.

다. 신고기간 만료 후 부인의 소 또는 부인의 청구: 신고기간 만료 후 관리인이 부인의 소 또는 부인의 청구를 제기하여 그에 관한 재판이 확정된 후 1개월 내에 상대방이 신고를 추후 보완하고 그 상대방이 받은 이행을 반환하거나 그 가액을 상환한 경우, 그 추후 보완신고가 시인되거나 그에 관한 채권조사확정재판 등이 확정되면 그 권리의 성질 및 내용에 비추어 가장 유사한 회생채권 또는 회생담보권의 권리변경 및 변제방법을 적용하되, 다툼이 있을 경우에는 관리인의 신청에 의하여 회생법원이 이를 결정한다.

4) 출자지분의 권리변경: 채무자 법인의 출좌지분권자 중 기존조합원에 대한 출자지분에 대하여는 1좌당 10,000원의 출자지분 50좌를 1좌당 10,000원의 출자지분1좌로 병합하고, 금융기관 대여채무, 장래구상채무, 상거래 채무에 관한 회생채권을 출자전환한 출자지분권자의 출자지분에 대하여는 1좌당 10,000원의 출자지분 10좌를 1좌당 10,000원의 출자지분 1좌로 병합한다. 다만, 출자지분의 병합으로 인하여 발생하는 1좌 미만은 소각한다.