주식회사 은종산업 회생계획 인가결정 공고

회생계획 인가결정 공고

공고 내용

채무자 주식회사 은종산업 회생계획 인가 공고

위 사건에 관하여 이 법원은 2025. 12. 19. 채무자의 회생계획을 인가하였으므로 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제245조에 의하여 다음과 같이 공고합니다.

1. 주문: 회생계획을 인가한다.

2. 이유의 요지: 관리인이 제출한 회생계획안이 2025. 12. 19. 회생계획안의 결의를 위한 관계인집회에서 가결되었고, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제243조 제1항에서 정한 요건을 구비하였다고 인정된다.

3. 회생계획의 요지: 별지와 같다.

제2장 회생계획안의 요지. 제1절 회생계획안 입안의 기초: 본 회생계획안은 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 채권자 등 이해관계인들 간의 공정성과 형평성을 기함과 동시에 채무자 회사의 청산시 예상배당율보다 높은 수준의 채권회수율이 확보되도록 하며 궁극적으로는 채무자의 회생이 가능하도록 작성하였습니다. 채무자 회사의 재정상태는 비록 파탄에 이르렀으나 채무자 회사의 사업계획에 따른 향후기간의 현금흐름이 계획된 대로 이루어 진다면 본 회생계획안을 성실히 수행할 수 있을 것으로 확신하고 있습니다.

1. 자산 및 부채의 현황: 2025년 6월 23일 현재를 기준으로 조사위원의 자산ㆍ부채 조사결과, 채무자 회사의 총자산은 5,110,887천원이나 청산가치 기준으로는 3,723,478천원이며, 채무자 회사의 총부채는 5,031,295천원으로 조사되었습니다. 회생채권등의 시부인 결과에 따른 변동액등을 감안한 후 미발생구상채권 등을 포함하고 공익채권 등을 제외하는 경우 회사가 변제하여야 할 회생채권등의 총액은 5,925,679,082원으로 파악되었습니다.

2. 청산시 예상배당율: 청산시 예상배당율은 미발생구상채권이 전액 현실화 된다고 가정할 경우 채무자의 청산시 회생담보권자에 대한 채권자별 예상배당율은 약 86.69%~100%로 산정되었으며, 조세등채권을 제외한 무담보 회생채권자들에 대한 예상배당율은 16.65%(조세등채권 100%)로 산정되었습니다.

제2절 변제대상채권의 내역: 2025년 8월 14일자 관리인의 채권시부인표에 기초하여 그 이후의 변동액을 반영한 변제대상 회생담보권, 회생채권의 합계는 시인된 채권액 5,986,173,065원, 변동액 -60,493,983원, 원금 5,878,036,917원, 이자 47,642,165원, 합계 5,925,679,082원입니다.

제3절 권리변경과 변제방법의 요지: 채무자 회사의 청산시 예상배당율보다 높은 수준의 채권회수율이 확보되도록 하여 채권자에 대한 최선의 이익을 도모하는 한편, 채무자 회사의 회생을 전제로 공정성과 형평성의 이념에 입각하여 권리변경과 변제방법의 기준을 마련하였으며, 권리변경후 현금변제할 채권액 합계는 원금 및 개시전이자 4,053,274,919원, 개시후이자 106,778,844원, 합계 4,160,053,763원입니다.

회생담보권 대여금채권의 원금 및 개시전이자는 ㈜하나은행, 한국자산관리공사의 경우 담보물 매각대금의 실입금액을 재원으로 제1차연도(2026년)말에 전액 현금변제하고, 비엠더블유파이낸셜서비스코리아㈜의 경우 영업활동으로 인한 현금흐름을 재원으로 제1차연도(2026년)의 3월말에 전액 현금변제하며, 전문건설공제조합의 경우 영업활동으로 인한 현금흐름을 재원으로 제5차연도(2030년)말에 전액 현금변제하는 것으로 한다.

회생채권 대여금채권, 확정구상채권, 상거래채권의 원금 및 개시전이자는 60%를 출자전환하고 40%를 현금으로 변제하되, 현금변제할 금액은 제1차연도(2026년)부터 제10차연도(2035년)까지 매년 분할변제하는 것으로 한다. 개시후이자는 전액 면제한다.

임차보증금반환채권은 임대차계약기간이 만료되거나 중도에 적법하게 해지되어 반환사유가 발생하고 임차인이 임대목적물을 인도하는 경우 해당 목적물을 제3자에게 임대하여 받는 임차보증금으로 반환하는 것으로 한다. 임대목적물이 재임대되지 않거나 제3자로부터 받는 임차보증금이 종전 임차보증금에 미치지 못하는 경우에는 그 미반환 임차보증금을 임대목적물의 인도와 동시에 현금으로 변제한다.

특수관계인채권은 원금 및 개시전이자의 전액을 출자전환하고, 개시후이자는 전액 면제한다. 미발생구상채권은 보증기관이 채무자를 위하여 대위변제할 경우 회생채권인 대여금채권의 권리변경과 변제방법에 따라 변제한다.

조세등채권은 회생계획 인가결정일부터 3년 동안 징수 및 체납처분에 의한 재산의 환가를 유예하고, 신고된 조세등채권의 본세 및 회생계획안 인가결정 전일까지 발생한 납부지연가산세 및 연체금은 전액 현금변제하되, 제1차연도(2026년)부터 제2차연도(2027년)까지 2년간 매년 균등분할하여 변제하는 것으로 한다.

공익채권의 변제방법: 본 회생계획안 작성일 현재의 미지급 공익채권에 대해서는 준비연도(2025년) 이내에 변제하는 것으로 하고 이후 발생하는 공익채권은 이 회생절차 종료시까지 영업수익금과 기타의 재원으로 법원의 허가를 얻어 수시로 변제한다.

주주에 대한 권리변경: 기존 주주가 보유한 주식의 경우 법원의 허가를 얻어 회생계획안 인가일에 액면가 10,000원의 보통주 20주를 액면가 10,000원의 보통주 19주로 병합한다. 또한 회생채권 등의 출자전환 후 채무자회사의 자본금 규모의 적정화를 위하여 발행주식에 대해 출자전환이 완료된 날의 익일에 액면금액 10,000원의 보통주 20주를 액면금액 10,000원의 보통주 1주로 병합하여 자본을 감소하는 것으로 한다.

기타: 채권자가 부가가치세법 제45조에 따른 대손세액공제를 신청하여 과세관청으로부터 환급받은 금액 또는 납부할 세액에서 차감한 금액이 존재하는 경우 그 금액은 본 회생계획안에 따른 변제예정액의 변제로 본다.

제4절 결언: 본 회생계획안은 채권자 및 기타 이해관계인의 이익을 최대한 보호하고 채무자 회사의 회생을 도모하기 위한 방향으로 수립되었습니다. 본 회생계획의 원만한 수행을 위해서는 채권자 여러분들의 희생과 인내를 전제로 하고 있다는 사실을 깊이 인식하고 회생계획안 인가를 계기로 채무자 회사의 임직원은 새로운 결의로써 회생계획의 수행에 최대한 노력을 기울이고자 합니다.