주식회사 태양에스씨알 회생계획 인가결정 공고

회생계획 인가결정 공고

공고 내용

위 사건에 관하여 이 법원은 2026. 1. 16. 채무자의 회생계획을 인가하였으므로 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제245조에 의하여 다음과 같이 공고합니다.

1. 주문: 회생계획을 인가한다.

2. 이유의 요지: 관리인이 제출한 회생계획안이 2026. 1. 16. 회생계획안의 결의를 위한 관계인집회에서 가결되었고, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제243조 제1항에서 정한 요건을 구비하였다고 인정된다.

3. 회생계획의 요지: 별지와 같다.

제2장 회생계획(3차수정)안의 요지. 본 회생계획안을 수립함에 있어 채권자, 기타 이해관계인 여러분의 이해조정과 채무자의 갱생이라는 명제 하에서 모든 채권자에게 공정하고 형평에 맞는 회생계획안을 수립하고자 노력하였습니다.

조사위원의 조사보고서 상 채무자 회사의 재무상태는 개시결정일(2025년 3월 21일) 현재 자산총계는 38,258,413천원, 부채총계는 45,184,163천원(미발생구상채권 185,839천원 미포함)으로 부채총계가 자산총계를 6,925,750천원만큼 초과하고 있습니다. 채무자의 사업계획과 자산매각계획을 반영한 계속기업가치는 35,395,219천원, 청산가치는 28,897,587천원으로 계속기업가치가 청산가치보다 더 높은 것으로 산정되었습니다.

변제할 채권액은 변동 후 시인한 총 채권액 기준 회생담보권 합계 15,312,800천원, 회생채권계 13,498,424천원, 합계 28,811,224천원입니다.

권리변경 후 변제할 채권액은 회생담보권 합계 15,789,590천원, 회생채권계 4,584,987천원, 합계 20,374,577천원입니다.

회생담보권 중 한국산업은행 및 중소벤처기업진흥공단은 원금 및 개시전이자의 100%를 현금으로 변제하고, ㈜신한은행은 해당 담보목적물인 특허권을 매각하여 2026년 6월말에 전액 변제하는 것으로 하였습니다. 개시 후 이자는 면제하되, 한국산업은행과 중소벤처기업진흥공단에 대해서는 연 1.2%의 이자율을 적용하여 매년말에 변제하고, 준비연도에 발생된 개시후이자는 2026년말에 변제하는 것으로 하였습니다.

회생채권 금융기관채권 및 상거래채권은 원금 및 개시 전 이자의 70%를 출자전환하고 30%를 현금으로 변제하며, 개시 후 이자는 면제합니다. 특수관계인채권은 원금 및 개시 전 이자의 100%를 출자전환하고 개시 후 이자는 면제합니다. 미발생구상채권은 실제 확정되거나 대지급이 발생된 경우 회생채권(금융기관채권)의 권리변경과 변제방법에 따라 변제합니다.

조세 등 채권은 회생계획 인가일부터 3년이 되는 시점까지 징수 및 체납처분에 의한 재산의 환가를 유예하며, 신고된 조세채권 등의 본세 및 회생계획안 인가결정 전일까지 발생한 납부지연가산세 등을 포함한 조세등채권 전액을 100% 현금으로 변제하되, 제1차연도(2026년)부터 제3차연도(2028년)말까지 3회에 걸쳐 매년말에 균등액을 분할하여 변제하는 것으로 하였습니다.

장래의 구상권은 회생절차개시결정 이후 채무자를 위한 보증인, 물상보증인, 기타 제3자가 자기의 출재로 회생채권자 또는 회생담보권자에게 변제한 경우 채무자에 대하여 구상권을 취득하는 것으로 하였고, 특수관계인이 대위변제 등으로 취득하는 구상권은 전액 면제합니다.

주주의 권리변경은 회생계획안 인가 전에 발행된 주식 279,898주에 대하여 액면가 5,000원의 주식 2주를 액면가 5,000원의 주식 1주로 병합하는 내용입니다.

본 회생계획안은 채권자, 기타 이해관계인 여러분의 이익을 최대한 보호하고 채무자의 경영정상화를 조기에 달성하는 균형점을 찾아 모든 채권자들에게 공정하고 형평에 맞는 회생계획을 수립하고자 하였으며, 관리인은 회생계획안 인가를 계기로 회생계획안의 이행에 총 매진하고 채무자 회사를 조기에 갱생시키고자 합니다.