주식회사 제이엠텍 회생계획 인가결정 공고

회생계획 인가결정 공고

공고 내용

위 사건에 관하여 이 법원은 2026. 9. 18. 채무자의 회생계획을 인가하였으므로 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제245조에 의하여 공고합니다.

1. 주문: 회생계획을 인가한다.

2. 이유의 요지: 관리인이 제출한 회생계획안이 2026. 9. 18. 회생계획안의 결의를 위한 관계인집회에서 가결되었고, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제243조 제1항에서 정한 요건을 구비하였다고 인정된다.

3. 회생계획의 요지: 본 회생계획안은 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 채권자 등 이해관계인들 간에 공정성과 형평성을 기하면서 채무자의 회생이 가능할 수 있도록 작성되었다.

2025년 8월 29일 현재 채무자의 재무상태표 상 자산총계는 약 167억 5천 17만원이며, 부채총계는 약 267억 5백만원으로 부채가 자산을 약 99억 4천 8백만원만큼 초과하고 있다. 채무자회사의 계속기업가치는 약 111억 5천 5백만원이고, 청산가치는 약 83억 8천 5백만원으로서 계속기업가치가 청산가치에 비하여 약 27억 7천만원 더 높다.

채무자회사는 향후 10년 동안의 자금수지 전망을 예측한 결과 채권자의 채권 원금과 이자를 전액 변제하는 것은 현실적으로 매우 어려운 것으로 판단하여, 채권종류에 따라 채권금액의 면제 및 변제조건을 달리하고 회사가 변제할 수 있는 가용자금 범위 내에서 최대한 변제하는 회생계획안을 작성하였다.

회생절차 개시 후 채권조사기간(2025.10.24. ∼ 2026.1.8.)에 시인된 채권액에서 채권신고기간(2025.9.26. ∼ 2025.10.23.) 이후 추완 신고되어 특별조사기일에 이의를 제기하지 아니할 것으로 예상되는 채권, 이의 철회한 채권, 목록실효되거나 채권자가 신고철회한 채권 등 변동사항을 감안한 확정된 채권액은 합계 원금 32,328,708,607원, 개시전이자 1,266,202,336원, 개시후이자 없음, 합계 33,594,910,943원이다.

권리변경과 변제방법에 따르면 회생담보권 대여금채권 및 구상채권의 원금 및 개시전이자는 100% 현금변제하고, 부동산 매각계획에 따라 해당 부동산의 매각대금으로 변제할 금액의 100%를 제2차연도(2027년)에 변제한다. 개시후이자는 확정된 채권액의 미변제 잔액에 대하여 연 3%의 이율을 적용하여 변제하되, 준비연도(2025년) 및 제1차연도(2026년)의 개시후이자 중 10%는 제1차연도(2026년)에 변제하고 90%는 제2차연도(2027년) 개시후이자와 합산하여 제2차연도(2027년)에 변제한다.

회생채권 대여금채권, 상거래채권(주식매수청구권), 상거래채권, 구상채권의 원금 및 개시전이자는 80%를 출자전환하고 20%를 현금변제하되, 변제할 금액의 1%를 제1차연도(2026년)에 변제하고 99%를 제2차연도(2027년)부터 제10차연도(2035년)까지 9년간 균등분할 변제한다. 개시후이자는 인가일에 전액 면제한다.

특수관계인채권의 원금 및 개시전이자는 100% 출자전환하고 개시후이자는 인가일에 전액 면제한다. 미발생구상채권은 보증기관이 채무자를 위하여 대위변제할 경우 대위변제금의 80%를 출자전환하고 20%를 현금변제하되, 변제할 금액의 1%를 제1차연도(2026년)에 변제하고 99%를 제2차연도(2027년)부터 제10차연도(2035년)까지 9년간 균등분할 변제한다.

조세등채권 회생채권은 회생계획인가결정일 이후 변제일까지 국세징수법 또는 국세징수의 예에 의한 징수 및 체납처분에 의한 재산의 환가가 유예되므로, 신고된 조세등 채무의 본세 및 회생계획안 인가결정일 전일까지 발생한 연체금 및 납부지연가산세를 포함한 금액을 100% 변제하되, 변제할 금액의 10%를 제1차연도(2026년)에 변제하고 90%를 제2차연도(2027년)부터 제3차연도(2028년)까지 2년간 균등분할 변제한다.

미확정 회생담보권 및 회생채권이 조사확정재판이나 확정소송 등에 의하여 확정되었을 경우에는 그 권리의 성질 및 내용에 비추어 가장 유사한 회생채권 또는 회생담보권의 권리변경 및 변제방법에 따라 변제한다. 출자전환 대상채권의 전환시기는 회생계획안의 인가시점으로 하되, 회사가 신규로 발행하는 주식의 효력 발생일에 당해 채권의 변제에 갈음한다.