주식회사 엘앤케이 회생계획 인가결정 공고

회생계획 인가결정 공고

공고 내용

위 사건에 관하여 이 법원은 2026. 8. 12. 채무자의 회생계획을 인가하였으므로 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제293조의3 제1항, 제245조에 의하여 공고합니다.

주문: 회생계획을 인가한다.

이유의 요지: 관리인이 제출한 회생계획안이 2026. 8. 12. 회생계획안의 결의를 위한 관계인집회에서 가결되었고, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제243조 제1항에서 정한 요건을 구비하였다고 인정된다.

회생계획의 요지: 별지와 같다.

회생절차 개시결정일(2025. 12. 08.) 현재 관리인의 조사결과에 의하면 채무자 회사의 재무상태는 총자산 876,934천원, 총부채 3,854,418천원으로 부채가 자산을 2,977,484천원 더 많은 것으로 나타나 있습니다. 경제성 평가결과 채무자 회사를 청산할 때의 가치는 821,101천원이고, 사업을 계속할 때의 가치는 1,123,451천원으로 계속기업가치가 청산가치를 302,350천원 높게 나타나는 것으로 평가되었습니다.

시인된 총 채권액은 회생채권 합계 3,892,521,903원, 총계 3,892,521,903원입니다. 회생담보권은 해당내역이 없고, 대여금채권 1,589,344,001원, 상거래채권 240,853,236원, 구상채권 1,273,287,441원, 특수관계인채권 448,426,355원, 미발생구상채권 88,846,000원, 조세등채권 251,764,870원이 포함됩니다.

권리변경 후 변제할 채권액은 회생채권 합계 1,400,054,192원, 합계 1,400,054,192원입니다. 대여금채권, 상거래채권, 구상채권은 원금 및 개시 전 이자의 63%를 출자전환하고 37%를 현금으로 변제하되, 현금변제할 금액의 36%는 제1차연도(2026년)부터 제3차연도(2028년)까지 매년 12%씩, 28%는 제4차연도(2029년)부터 제7차연도(2032년)까지 매년 7%씩, 나머지 36%는 제8차연도(2033년)부터 제10차연도(2035년)까지 매년 12%씩 분할하여 변제합니다. 개시 후 이자는 전액 면제합니다.

특수관계인채권은 원금 및 개시 전 이자의 100%를 출자전환하고, 개시 후 이자는 전액 면제합니다. 미발생구상채권은 보증기관 등이 대위변제할 경우 대위변제금의 63%를 출자전환하고 37%를 현금으로 변제하며, 현금변제 방식은 대여금채권, 상거래채권, 구상채권과 같습니다.

조세 등 채권은 회생계획 인가결정일 이후 변제일까지 국세징수법, 지방세징수법 또는 국세징수의 예에 의한 징수 및 체납처분에 의한 재산의 환가를 유예합니다. 회생계획 인가결정 전일까지 발생한 조세 등 채권의 가산금 및 중가산금을 포함한 금액을 100% 현금으로 변제하되, 40%는 제1차연도(2026년)에 변제하고 나머지 60%는 제2차연도(2027년)부터 제3차연도(2028년)까지 매년 30%씩 분할하여 변제합니다.

본 회생계획안 인가결정 전에 발행한 보통주 120,000주에 대하여 액면 5,000원의 보통주 2주를 액면 5,000원의 보통주 1주로 병합하며, 자본감소의 효력은 본 회생계획 인가일로부터 익영업일에 발생합니다. 회생채권의 출자전환에 의한 신주발행은 법원의 허가를 받아 출자전환 채권액에 대해 발행가 5,000원의 보통주 1주를 주당 5,000원으로 발행합니다.