유한회사 진광상사 회생계획 인가결정 공고

회생계획 인가결정 공고

공고 내용

채무자 유한회사 진광상사 회생계획 인가 공고

위 사건에 관하여 이 법원은 2026. 6. 11. 채무자의 회생계획을 인가하였으므로 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제245조에 의하여 다음과 같이 공고합니다.

1. 주문: 회생계획을 인가한다.

2. 이유의 요지: 관리인이 제출한 회생계획안이 2026. 6. 11. 회생계획안의 결의를 위한 관계인집회에서 가결되었고, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제243조 제1항에서 정한 요건을 구비하였다고 인정된다.

3. 회생계획의 요지: 별지와 같다.

2026. 6. 11. 광주회생법원 제1파산부 재판장 판사 ○○○, 판사 ○○○, 판사 ○○○

회생계획안의 요지

본 회생계획안은 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 채권자 등 이해관계인들 간에 공평성과 형평성을 기함과 동시에 조사위원인 대주회계법인이 산정한 채무자의 청산 시 회생채권의 예상 청산배당률보다 높은 수준의 채권회수율이 확보되도록 하며 궁극적으로는 채무자의 회생이 가능하도록 작성하였습니다.

채무자의 재무 상태와 수익성으로 보아 경영이익을 극대화하더라도 채무 금액이 과다하여 전액 변제가 곤란하므로 변제 가능한 범위 내에서 그 권리를 변경하고자 하며, 채무자의 재정 상태는 비록 파탄에 이르렀으나 매출액의 지속적인 증대와 관리비 절감 등 영업활동을 내실 있게 하도록 노력하고 있어 조사위원인 대주회계법인이 조사하여 예상한 향후 기간의 현금흐름 수준 또는 관리인이 조사하여 예상한 향후 현금흐름 수준이 유지된다면 본 회생계획안을 성실히 수행할 수 있을 것으로 자신하고 있습니다.

채권신고기간(2025.06.13.~2025.06.26.)에 시인한 채권액에서 채권신고기간 이후 추후 보완신고 되어 관리인이 특별조사기일에 시인할 것으로 예상되는 채권 등을 감안한 변제대상 채권액은 회생담보권 1,050,715,509원, 회생채권 6,778,775,222원, 공익채권(임금) 68,967,904원, 총계 7,898,458,635원입니다.

회생담보권 중 특별조사기일에 시·부인 예정인 회생담보권, 이의철회한 회생담보권, 권리변경, 명의변경, 분류정정, 소멸, 신고철회한 회생담보권은 해당사항 없습니다. 채권신고기간 내 신고된 채권에 대하여 이의하여 채권조사확정재판에 따라 확정된 회생담보권은 특수관계인채권 신청인 ○○○, 광주회생법원 2025회확76, 신청금액 172,000,000원, 결과 2025.11.27. 일부존재, 최종 확정된 채권액 55,000,000원입니다.

회생채권 중 특별조사기일에 시·부인 예정인 회생채권은 일반대여채권 관련 총 2건(○○○, ○○○) 700,000,000원이 신고되어 전액 부인되었고, 특수관계인채권 관련 총 1건(○○○) 164,690,406원이 신고되어 82,345,203원은 시인하고 나머지 82,345,203원은 중복신고된 금액으로 부인되었습니다.

회생채권 중 이의철회한 회생채권은 일반대여채권 관련 ○○○ 56,820,000원에 대하여 2025.11.06., ○○○ 200,000,000원 및 ○○○ 174,500,000원에 대하여 2026.01.05. 이의철회하였습니다. 채권조사확정재판에 따라 확정된 회생채권은 특수관계인채권 신청인 ○○○, 광주회생법원 2025회확76, 신청금액 117,000,000원, 결과 2025.11.27. 일부존재, 최종 확정된 채권액 51,530,000원 및 특수관계인채권 신청인 ○○○, 광주회생법원 2025회확77, 신청금액 792,000,000원, 결과 2025.11.27. 존재, 최종 확정된 채권액 792,000,000원입니다.

권리변경과 변제방법의 요지는 변동 후 시인된 총 채권액 7,898,458,635원 중 권리변경 후 변제할 채권액 총계 2,847,153,134원입니다. 회생담보권의 금융기관대여채권, 상거래채권, 특수관계인채권은 원금 및 개시전이자의 100%를 현금으로 변제하되, 제1차연도(2026년) 거치 후 제2차연도(2027년) 12월말까지 담보목적물을 매각하여 변제합니다. 개시후이자는 미변제 원금에 대하여 연 4.5%의 이자율을 적용하여 변제하며, 준비연도(2025년)의 개시후이자는 제1차연도(2026년)의 개시후이자와 합산하여 변제합니다.

회생채권의 금융기관대여채권, 일반대여채권, 상거래채권은 원금 및 개시전이자의 70%를 출자전환하고 30%는 현금으로 변제하되, 제1차연도(2026년)부터 제10차연도(2035년)까지 각 연도별 비율로 변제합니다. 특수관계인채권은 원금 및 개시전이자의 100%를 출자전환하고 개시후이자는 전액 면제합니다. 미발생구상채권은 장래 대지급이 발생하여 확정될 경우 회생채권(금융기관대여채권)의 권리변경 및 변제방법을 적용하며 개시후이자는 전액 면제합니다.

조세등채권은 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제140조 제2항에 의하여 회생계획 인가결정일 이후 변제일까지 징수 및 체납처분에 의한 재산의 환가를 유예하며, 유예기간 동안 가산세 및 강제징수비는 발생하지 아니하는 것으로 합니다. 채무자는 회생계획 인가결정전일까지 발생한 조세등채권의 가산세 및 강제징수비를 포함한 금액을 100% 현금으로 변제하되 제1차연도(2026년)부터 제4차연도(2029년)까지 4년간 정해진 비율로 변제합니다.

회생계획안 제출일 현재 소송 중인 채권에 대하여는 소송결과 채무자의 채무로 확정되는 경우 가장 유사한 회생담보권 또는 회생채권에 준하여 변제합니다. 회생담보권자 및 회생채권자는 시인된 회생채권 등에 대하여 회생계획 인가결정 이후 발생하는 대손세액공제를 신청하지 아니합니다.

회생채권의 출자전환에 의한 출자발행은 회생채권에 대하여 액면가 출자1좌 당 10,000원을 발행가 출자1좌 당 10,000원에 발행합니다. 회생채권의 출자전환 후 회사 자본금 규모의 적정화를 위하여 기존 출자 및 출자전환으로 발행한 신규 출자에 대하여 34좌를 1좌로 병합합니다.

본 회생계획안은 채권자, 기타 이해관계인 여러분의 이익을 최대한 보호하고, 채무자의 경영정상화를 조기에 달성하는 균형점을 찾아 모든 채권자에게 공정하고 형평에 맞는 회생계획을 수립하고자 노력하였습니다. 채무자는 회생계획안 인가를 계기로 전 임직원은 새로운 결의로서 일치단결하여 영업력 강화, 긴축경영 등 강도 높은 자구책을 시행하여 채무자를 조기에 회생시켜 관계인 여러분의 기대에 보답하고자 합니다.