주식회사 코지캠핑카마켓 회생계획 인가결정 공고

회생계획 인가결정 공고

공고 내용

채무자 주식회사 코지캠핑카마켓 회생계획 인가 공고

위 사건에 관하여 이 법원은 2026. 2. 11. 채무자의 회생계획을 인가하였으므로 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제245조에 의하여 다음과 같이 공고합니다.

1. 주문: 회생계획을 인가한다.

2. 이유의 요지: 관리인이 제출한 회생계획안이 2026. 2. 11. 회생계획안의 결의를 위한 관계인집회에서 가결되었고, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제243조 제1항에서 정한 요건을 구비하였다고 인정된다.

3. 회생계획의 요지: 별지와 같다.

2026. 2. 11. 수원회생법원 제1부 재판장 판사 ○○○, 판사 ○○○, 판사 ○○○

제2장 회생계획안의 요지

제1절 회생계획 입안의 기초: 본 회생계획안을 수립함에 있어 채권자, 기타 이해관계인 여러분의 이해조정과 채무자의 갱생을 명제로 하고 있으며, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 모든 채권자에게 공정하고 형평에 맞는 회생계획안을 수립하고자 노력하였습니다.

조사기준일 현재 수정 후 재무상태표상 자산총계는 약 4,257백만원, 부채총계는 약 7,481백만원으로 부채가 자산을 약 3,224백만원을 초과하고 있습니다. 또한, 계속기업가치는 약 4,169백만원이고 청산가치는 약 3,079백만원으로 계속기업가치가 청산할 때의 가치를 약 1,090백만원 초과하고 있습니다.

회생계획의 사업계획은 채무자의 향후 자금조달 능력을 나타내는 것으로서 회생계획에 따른 회생담보권 및 회생채권에 대한 변제재원을 조달하는 주된 원천이 되는 것입니다. 따라서 본 사업계획은 영업활동을 통한 사업수익 증대와 강력한 구조조정 및 재무구조개선 등을 통하여 채무자 갱생을 조기에 실현할 수 있도록 하는 내용으로 작성하였습니다.

채무자의 현 재무상황을 고려할 때, 채무자가 부담하고 있는 채무의 원금과 이자를 전액 변제한다는 것은 사실상 매우 어려운 실정에 있으며, 특히 회생계획안 수행 초기의 운영자금 확보를 위하여 부득이하게 회생계획안에서는 채무자의 원금 및 이자를 출자전환 또는 면제받는 권리의 변경을 하고자 합니다.

제2절 변제대상 채권의 내역: 채권 조사기간에 시인한 채권액에서 채권신고기간 이후 변동사항을 반영한 시인한 총 채권액의 합계는 7,219,076,367원입니다. 회생담보권 소계는 3,932,298,240원이고, 회생채권 및 조세 등 채권 소계는 3,286,778,127원입니다.

주요 변동 내역으로 명의 변경된 회생담보권은 1건, 변경금액은 3,741,757,679원이고, 이의철회된 회생담보권은 2건, 이의철회금액은 3,932,298,240원입니다. 추완 신고된 회생채권은 2건, 신고금액은 191,365,884원이고, 명의 변경된 회생채권은 2건, 변경금액은 3,822,093,974원이며, 권리 변경된 회생채권은 1건, 변경금액은 4,000,000원입니다. 이의철회된 회생채권은 7건, 이의철회금액은 445,933,590원이고, 정정된 회생채권은 2건, 정정금액은 3,932,298,240원이며, 소멸된 회생채권은 1건, 소멸금액은 418,883원입니다. 회생채권 조세 등 채권의 변동은 해당사항 없습니다.

제3절 권리변경과 변제방법의 요지: 시인한 총 채권액 7,219,076,367원 중 출자전환은 1,669,954,448원이고, 권리변경 후 변제할 채권액 합계는 4,858,368,202원입니다.

회생담보권 대여금채권 및 구상채권의 원금 및 개시 전 이자는 100%를 현금으로 변제하되, 현금변제할 금액의 100%를 제1차연도(2026년)에 변제합니다. 개시 후 이자는 변제하지 않고 남은 원금에 대하여 연 2%의 이율을 적용하여 변제하되, 준비연도(2025년)에 발생한 이자는 제1차연도(2026년)에 합산하여 현금으로 변제합니다.

회생채권 대여금채권, 상거래채권, 구상채권의 원금 및 개시 전 이자의 65%는 출자전환하고 35%는 현금으로 변제하되, 현금변제할 금액의 4%는 제2차연도(2027년)부터 제3차연도(2028년)까지 매년 균등분할 변제하고, 8%는 제4차연도(2029년)에 변제하며, 28%는 제5차연도(2030년)부터 제6차연도(2031년)까지 매년 균등분할 변제하고, 60%는 제7차연도(2032년)부터 제10차연도(2035년)까지 매년 균등분할 변제합니다. 출자전환 대상 채권은 신주발행의 효력발생일에 당해 회생채권의 변제에 갈음하여 소멸하고, 개시 후 이자는 면제합니다.

회생채권 미발생구상채권은 보증기관 등이 채무자 회사를 위하여 대위변제할 경우 대위변제금의 65%는 출자전환하고 35%는 현금으로 변제하되 같은 연도별 비율로 변제합니다. 단, 대위변제가 제3차연도(2028년) 이후에 이루어지는 경우 이미 변제기일이 경과된 금액은 그 후 최초로 도래하는 변제기일에 합산하여 변제합니다. 개시 후 이자는 면제합니다.

회생채권 특수관계인채권의 원금 및 개시 전 이자의 100%를 출자전환하고, 출자전환 대상 채권은 신주발행의 효력발생일에 당해 회생채권의 변제에 갈음하여 소멸하며, 개시 후 이자는 면제합니다.

회생채권 조세 등 채권은 회생계획 인가결정일 이후 변제일까지 국세징수법 또는 국세징수의 예에 의한 징수 및 체납처분에 의한 재산의 환가를 유예합니다. 채무자 회사는 회생계획 인가결정 전일까지 발생한 조세 등 채권의 납부지연가산세를 포함한 금액을 100% 현금으로 변제하되, 현금변제할 금액의 40%는 제2차연도(2027년)에 변제하고, 60%는 제3차연도(2028년)에 변제합니다.

장래의 구상권은 회생절차개시결정 이후 채무자 회사를 위한 보증인, 물상보증인, 기타 제3자가 자기의 출재로 인하여 회생담보권자 또는 회생채권자에게 변제한 경우 채무자 회사에 대하여 취득합니다. 다만 구상권자는 채권자의 권리변경 전의 채권이 모두 소멸된 경우에 한하여 자기의 구상권을 행사할 수 있으며, 채무자 회사는 회생계획에 의하여 변제하여야 할 회생담보권 또는 회생채권의 잔액 범위 내에서 구상권자들의 구상권 비율에 따라 변제합니다. 특수관계인이 회생절차개시결정 이후 대위변제 등으로 취득하는 구상권은 전액 면제합니다.

주주의 권리변경으로 본 회생계획안 인가결정 전에 발행한 주식 총수 89,200주는 보통주식 2주를 1주로 병합합니다. 회생담보권 및 회생채권을 출자전환하는 경우의 신주발행은 기명식 보통주식 1주당 액면가 5,000원, 발행가액 1주당 5,000원으로 합니다. 출자전환 후 주식 재병합에 의한 자본감소로 인가결정 전 발행한 주식병합분 보통주 및 인가 후 출자전환하여 발행한 보통주에 대하여 액면가 5,000원의 보통주 10주를 액면가액 5,000원의 보통주 1주로 재병합하여 자본을 감소합니다.

제4절 결언: 본 회생계획안은 채권자 및 기타 이해관계인 여러분의 이익보호와 채무자의 회생을 도모하여 채권자들에게 공정하고 형평에 맞는 회생계획안을 수립하고자 노력하였습니다. 채무자는 회생계획안 인가를 계기로 새로운 결의로서 회생계획의 수행에 최대한 노력을 기울이고자 합니다.