티앤피푸드 주식회사 회생계획 인가결정 공고

회생계획 인가결정 공고

공고 내용

위 사건에 관하여 이 법원은 2026. 1. 23. 채무자의 회생계획을 인가하였으므로 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제245조에 의하여 다음과 같이 공고합니다.

1. 주문: 회생계획을 인가한다.

2. 이유의 요지: 관리인이 제출한 회생계획안이 2026. 1. 23. 회생계획안의 결의를 위한 관계인집회에서 가결되었고, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제243조 제1항에서 정한 요건을 구비하였다고 인정된다.

3. 회생계획의 요지: 별지와 같다.

회생계획안 요지

본 회생계획안은 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 채권자 등 이해관계인들 간에 공정성과 형평성을 기하면서 채무자의 회생이 가능할 수 있도록 성심껏 작성되었습니다.

2025년 4월 8일 현재 채무자의 재무상태표 상 자산총계는 3,976,783천원이며, 부채총계는 5,941,276천원으로 부채가 자산을 1,964,493천원만큼 초과하고 있습니다. 최근 제출된 조사보고서에 따르면 계속기업가치는 3,098,640천원이고 청산가치는 2,867,863천원으로 계속기업가치가 청산가치보다 230,777천원 더 높습니다.

채무자회사는 채권자의 채권 원금과 이자를 전액 변제하는 것은 현실적으로 매우 어려운 것으로 판단하여, 채권종류에 따라 채권금액의 면제 및 변제조건을 달리하여 회사가 변제할 수 있는 가용자금 범위 내에서 최대한 변제하는 것으로 회생계획안을 작성하였습니다.

회생절차 개시 후 채권조사기간에 시인된 채권액에서 추완신고 채권, 이의 철회 채권, 목록실효 또는 신고철회 채권 등 변동사항을 감안한 확정된 채권액 합계는 5,708,511,549원입니다.

회생담보권 대여금채권 및 확정구상채권의 변동 후 확정된 총 채권액은 1,850,185,287원이고, 회생채권 대여금채권, 확정구상채권, 상거래채권, 미확정구상채권, 조세등채권의 변동 후 확정된 총 채권액은 3,858,326,262원입니다.

권리변경 총괄표에 따르면 변동 후 확정된 총 채권액은 5,708,511,549원이고, 출자전환 금액은 1,387,661,453원이며, 권리변경 후 변제할 채권액은 4,246,236,848원입니다.

회생담보권 중 대여금채권은 원금 및 개시 전 이자의 100%를 현금으로 변제하되, 담보부동산 매각계획에 따라 해당 부동산을 제1차연도(2026년) 말까지 매각하여 변제하거나 제1차연도(2026년)에 전액 변제합니다. 확정구상채권은 원금 및 개시 전 이자의 100%를 현금으로 변제하되 20%는 제1차연도(2026년)에, 나머지 80%는 제2차연도(2027년)부터 제3차연도(2028년)까지 균등분할 변제합니다.

회생채권 중 대여금채권, 확정구상채권, 상거래채권은 원금 및 개시 전 이자의 40%를 출자전환하고 60%를 현금으로 변제하되, 현금변제할 금액의 85%는 제4차연도(2029년)부터 제8차연도(2033년)까지 5년간 균등분할 변제하며, 나머지는 제9차연도(2034년)부터 제10차연도(2035년)까지 2년간 균등분할 변제합니다. 개시 후 이자는 면제합니다.

조세 등 채권은 회생계획 인가결정 전일까지 발생한 납부지연가산세를 포함한 금액을 100% 현금으로 변제하되, 20%는 준비연도(2025년)에 변제하고 나머지 80%는 제2차연도(2027년)에 전액 변제합니다. 회생계획안이 준비연도 이후 인가될 경우 준비연도 변제금액은 인가 후 1개월 이내에 즉시 변제합니다.

신고되지 아니한 회생담보권 및 회생채권은 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제251조에 의하여 그 권리가 소멸됩니다.

출자전환 대상채권의 전환시기는 본 회생계획안 인가일로 하며, 회사가 신규로 발행하는 주식의 효력 발생일에 당해 채권의 변제에 갈음합니다. 기존 주식 및 출자전환 신주 등 잔여 주식 전체를 대상으로 액면가 5,000원의 보통주 각 3주를 액면가 5,000원의 보통주 각 1주로 병합합니다.

2026. 1. 23. 대전지방법원 제2파산부 재판장 판사 ○○○, 판사 ○○○, 판사 ○○○