(주)재상피앤에스 회생계획 인가결정 공고

회생계획 인가결정 공고

공고 내용

채무자 주식회사 재상피앤에스 회생계획 인가 공고.

위 사건에 관하여 이 법원은 2026. 5. 18. 채무자의 회생계획을 인가하였으므로 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제293조의3 제1항, 제245조에 의하여 공고합니다.

1. 주문: 회생계획을 인가한다.

2. 이유의 요지: 관리인이 제출한 회생계획안이 2026. 5. 18. 회생계획안의 결의를 위한 관계인집회에서 가결되었고, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제243조 제1항에서 정한 요건을 구비하였다고 인정된다.

3. 회생계획의 요지: 별지와 같다.

제2장 회생계획안의 요지. 제1절 회생계획안 입안의 기초: 본 회생계획안은 채무자회생 및 파산에 관한 법률에 따라 채권자 등 이해관계인들 간에 공정성과 형평성을 기함과 동시에 조사위원이 산정한 청산 시 무담보 회생채권의 예상 청산배당률보다 높은 수준의 채권회수율이 확보되도록 하며 궁극적으로는 채무자의 회생이 가능하도록 작성하였습니다.

회사의 경제성에 대하여 간이조사위원이 조사한 결과에 의하면 계속기업가치는 2,705,644천원, 청산가치는 1,253,341천원으로 계속기업가치가 청산가치보다 1,452,303천원 더 높은 것으로 산정되었습니다.

간이조사위원의 조사보고서에 의하면, 2025년 09월 30일 현재 채무자 회사의 재무상태는 자산총계 1,745,374천원, 부채총계 5,004,606천원으로, 자본총계는 (-)3,259,232천원이 되어 부채초과 상태에 있습니다.

청산시 예상배당률: 발생가능성이 낮은 미발생구상채권 등을 제외하는 경우 채무자의 청산시 회생담보권자인 중소벤처기업진흥공단에 대한 예상배당률은 77.15%, 회생담보권자인 서울보증보험㈜에 대한 예상배당률은 100%, 회생채권자 중 담보신탁 우선수익자인 ㈜경남은행에 대한 예상배당률은 85.96%로 산정되었습니다. 무담보 회생채권자들에 대한 예상배당률은 0%로 산정되었습니다.

변제할 채권의 내역: 2025년 12월 4일자 관리인의 채권시부인표에 기초하여 그 이후의 변동액을 반영한 변제대상 회생담보권, 회생채권의 내역은 회생담보권 소계 218,819,981원, 회생채권 소계 7,518,412,701원, 조세등채권 323,117,560원, 합계 8,060,350,242원입니다.

권리변경과 변제방법의 요지: 채무자 회사는 채권자, 종업원, 기타 이해관계인들에 대하여 최선의 이익을 도모하는 한편 채무자 회사의 회생 및 경영정상화를 전제로 하여 공정성과 형평성에 입각하여 권리변경과 변제방법의 기준을 마련하였습니다. 권리변경 후 현금 변제할 채권액은 회생담보권 소계 231,696,397원, 회생채권 소계 1,317,386,497원, 조세등채권 323,117,560원, 합계 1,872,200,454원입니다.

회생담보권 중 금융기관대여채권은 시인된 원금 및 개시전이자의 100%를 현금변제하되 2026년 9월말 매각예정인 자산을 매각한 즉시 전액 변제하고, 개시후이자는 미변제 원금에 대하여 연 6%의 이율을 적용하여 변제합니다. 구상채권은 시인된 원금 및 개시전이자의 100%를 현금변제하고 2026년 7월말까지 전액 변제하며, 개시후이자는 미변제 원금에 대하여 연 6.2%의 이율을 적용하여 변제합니다.

회생채권 중 금융기관대여채권(담보신탁)은 시인된 원금 및 개시전이자의 100%를 현금 변제하되 2026년 9월말 환가예정인 신탁재산을 환가한 즉시 전액 변제하고, 개시후이자는 전액 면제합니다. 금융기관대여채권, 상거래채권, 일반대여채권, 구상채권 및 미발생구상채권은 시인된 원금 및 개시전이자의 30%를 현금변제하고 나머지 70%는 출자전환하며, 개시후이자는 전액 면제합니다. 특수관계인채권은 시인된 원금 및 개시전이자의 100%를 출자전환하고, 개시후이자는 전액 면제합니다.

조세 등 채권은 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제140조 제2항에 의하여 인가결정일 이후 변제기일까지 국세징수법 또는 국세징수의 예에 의한 징수 및 체납처분에 의한 재산의 환가를 유예합니다. 본세에 회생계획인가결정일 전일까지 발생한 납부지연가산세를 포함한 금액을 변제하되, 변제할 채권의 100%를 3년간 균등 분할하여 제1차연도(2026년)부터 제3차연도(2028년)까지 매년 균등 변제하며, 제3차연도(2028년)에는 인가결정일 해당일 전일에 변제합니다.

공익채권은 회생계획안 작성기준일 현재의 미지급 공익채권 및 이후 발생하는 공익채권을 본 회생절차 종료시까지 영업수익금 그리고 기타 재원으로 법원의 허가를 얻어 수시로 변제합니다.

주주의 권리변경 및 변제방법: 회생채권의 출자전환에 의한 신주발행은 1주당 5,000원을 발행가액으로 하고, 주식병합 및 출자전환 후 모든 주주가 보유한 모든 주식에 대하여 신주의 효력발생일의 익일에 액면가 5,000원의 기명식 보통주 10주를 액면가 5,000원의 기명식 보통주 1주로 병합합니다.

결어: 회생계획안을 입안 작성함에 있어 채권자, 주주, 종업원 및 이해관계인의 이익을 최대한 보호하고 채무자 회사의 경영정상화를 조기에 달성하는 균형점을 찾고자 하였으며, 모든 채권자들에게 공정하고 형평에 맞는 회생계획을 수립하고자 노력하였습니다.

2026. 5. 18. 창원지방법원 제2파산부 재판장 판사 ○○○, 판사 ○○○, 판사 ○○○.